2. Sequimiento de la Auditoria del proceso de la trajeta de adquisicion (agosto de 2019) Informe de la Auditoria Interna de la Ciudad de Denton septiembre de 2020
Seguimiento de la Auditoria del proceso de la tarjeta de adquisici6n (agosto de 2019)
Resumen del seguimiento
Por que hicimos este seguimiento:
El presente informe tiene por objeto proporcionar informaci6n sobre los cambios que se han introducido en respuesta a la auditoria
del proceso de tarjetas de adquisici6n, que se emiti6 en agosto de 2019. La auditoria original revis6 los controles sobre
aproximadamente 6 millones de d6lares en transacciones realizadas con tarjetas de adquisici6n. Este seguimiento se incluy6 en el
Plan de Auditoria del Ano Fiscal 2019-20 de la Ciudad,que fue aprobado por el Consejo de la Ciudad.
Lo que encontramos:
La Division de Compras ha mejorado considerablemente el proceso de revision y aprobaci6n de las tarjetas de compra (p-cards)
mediante la aplicaci6n de un sistema de presentaci6n de informes de gastos con tarjetas de compra. Ademas, se han realizado
importantes mejoras en la vigilancia que garantizan a6n mas el cumplimiento de las normas de adquisici6n y que la ciudad obtenga
insumos con la mejor relaci6n calidad-precio. A continuaci6n, se resume en que estado o fase se encuentra cada una de las
recomendaciones:
Recomendaci6n Gerencia Estado
Respuesta
1. Supervisar las adquisiciones con tarjetas de compra para comprobar que De acuerdo Implementado
se cumplan las normativas de adquisici6n.
2. Capacitar al personal del departamento sobre las normativas de De acuerdo Implementado
adquisici6n.
3. Supervisar las adquisiciones con tarjetas de compra para identificar De acuerdo Implementado
oportunidades de consolidaci6n.
4. Capacitar al personal del departamento sobre las normativas de De acuerdo Implementado
adquisici6n.
5. Eliminar las tarjetas con muy poco movimiento. De acuerdo Implementado
6. Procurar oportunidades de consolidaci6n de los usuarios de tarjetas de De acuerdo Implementado
compra en cada departamento.
7. Suspender las tarjetas de compra con registros de compras no aprobadas. De acuerdo Implementado
8. Exigir que se carguen los recibos de las transacciones con tarjeta de De acuerdo Implementado
compra.
9. Supervisar y hacer cumplir los procedimientos para el use de tarjetas de De acuerdo Implementado
compra de la Ciudad.
10. Prohibir que los administradores de tarjetas de compra tengan tarjetas de De acuerdo En progreso
compra en su poder.
11. Hacer un inventario de las tarjetas activas para determinar si se justifican. De acuerdo Implementado
12. Notificar al Funcionario de Cumplimiento los resultados de la auditoria de De acuerdo Implementado
tarjetas de compra efectuada por el personal de Compras.
13. Impartir capacitaci6n en materia de tarjetas de compras al personal que De acuerdo Implementado
supervisa las transacciones con dichas tarjetas.
14. Evaluar la viabilidad de participar en el Programa de Gesti6n de Viajes del Parcialmente de Implementado
Estado. acuerdo
UP
CII1
DENTON
Las troducciones completes de los informes de auditoria interna pueden solicitorse enviando un correo electr6nico a
InternalAudit@CityotL-,c:„LLJ, U111.